作者：农机处点击次数：731发布时间：2018-01-08
第一章 总 则
第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，结合我市实际，制定本制度。
第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理界定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控。
第三条 全局农机购置补贴实施工作，应当遵守本制度。
第四条 实施内部控制制度，遵循下列原则：
（一）覆盖补贴工作全部范围；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行和监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节；
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学和高效运行。
第五条 内部控制制度实行局党委领导下的分工负责制。局分管领导发挥决策作用，负责领导补贴工作。局农机购置补贴管理办公室（以下简称购机办）承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。
第二章 实施机制
（一）补贴产品补贴额测算及确定；
（二）补贴资金指标分配及管理；
（三）补贴产品分类归档；
（四）补贴产品管理及系统录入；
（五）补贴政策落实绩效考核；
（六）补贴产品违规经营行为的查处；
（七）投诉举报调查处理。
第七条 实施内部控制制度，按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行：
（一）民主决策机制。坚持实行科学民主决策，重要工作事项由局购机办提出意见并报分管领导审定；重大技术性事项由局购机办组织专家组提出意见并报分管领导审定；重大事项提请局长办公会议审定；
（二）内部监督机制。自觉接受有关方面的监督，自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改，重大问题及时向局领导请示报告；
（三）岗位责任制。实行岗位责任制，按照职责分工，各司其职、各负其责、协调配合。局购机办主任带头严格遵守纪律，认真执行农机补贴各项制度。局购机办全体成员认真履职尽责，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行；
（四）管理层级权限。全局农机购置补贴工作实行局党组领导下的分工负责制，局分管领导负责农机补贴全面工作，对局党委和局主要领导负责。局购机办主任主任负责农机补贴具体工作，对局分管领导负责。局购机办每位工作人员，按照各自分工负责本岗位工作，密切配合，互相协作，做好工作；
（五）制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行；
（六）专家审议机制。市局组建专家库，对补贴产品补贴额测算及补贴产品分类归档由专家组审议。专家组组建应当在专家组会议召开前，在专家库中随机抽取专家，形成专家组。专家组人数，根据当年工作量确定，一般为5-7人。专家组审议后，对审议结果形成专家组书面意见，并由专家组全体成员签名确认。专家组会议由局购机办负责组织。
第三章 内控流程
第八条 农机购置补贴政策实施管理在局购机办设置经办岗、审核岗、管理岗和会审岗，负责办理具体工作并组织落实。
（一）经办岗。负责补贴额测算、补贴指标分配、补贴产品分类归档、补贴政策落实绩效考核、补贴产品违规经营行为的查处、投诉举报调查处理和补贴监督管理等具体工作。
（二）审核岗。负责经办岗办理结果审核、补贴产品管理和补贴辅助管理系统信息录入及系统管理维护。
（三）管理岗。负责对经办岗、审核岗办理结果审查核定。
（四）会审岗。对重大事项局购机办召开全体会议讨论提出意见。
（一）局购机办根据国家相关要求，进行补贴额测算，提出测算建议并报局分管领导审定；
（二）经局分管领导同意后，局购机办组织专家组，对补贴额测算进行审议并形成专家组审议意见；
（三）局购机办起草专家组审议工作报告并连同专家组审议意见报局分管领导审阅；
（四）局分管领导审阅同意后，提请局长办公会审定并公示；
（五）公示无异议并经局长办公会审定同意后，将我市农机购置补贴额在市农机化信息网上发布。
第十条 补贴产品分类归档，按照下列要求组织实施：
（一）发布通知。依照市农机购置补贴实施政策确定的我市补贴农机具种类范围，通过市农机化信息网，向社会发布我市组织开展补贴产品分类归档通知，通知相关企业参加我市农机购置补贴工作并提供参与补贴产品的相关资料；
（二）材料收集整理。局购机办负责企业申报材料的收取、分类和归档工作；
（三）专家组审议。局购机办负责组织成立专家组，由专家组对企业申报补贴产品进行分类归档，并提出分类归档审议意见；
（四）公示。局购机办起草专家组审议工作报告并连同专家组意见报局分管领导审阅。经局分管领导审阅同意后，将分类归档情况在市农机化信息网上进行公示。
（五）复审。局购机办负责对公示反馈意见及申报相关资料进行收集、整理，组织召开专家组复审会，对公示反馈的产品分类归档意见和情况进行再次审议，并提出审议意见；
（六）确定。局购机办起草专家组复审会议工作报告并连同专家组意见报局分管领导审定，对公示无异议的产品，纳入我市分类归档补贴范围并按照补贴政策实施购置补贴；
（七）公告。以市农机局文件形式在市农机化信息网上对发布我市分类归档结果；
（八）归档。局购机办要按照档案管理要求，及时将企业申报的分类归档材料及专家组审议意见做好归案保存工作。
第十一条 补贴资金指标的分配及管理，按照下列要求组织实施：
（一）申报。承担农机购置补贴的实施单位，根据当地资金需要实际情况，由当地农机主管部门行文报市农机局，提出补贴资金需求申请；
（二）初审。局购机办根据国家年度下达补贴资金指标额度以及各地补贴资金申请和上年度补贴资金执行情况等，依据我市补贴政策，提出补贴资金分配计划；
（三）会审。由经办岗根据资金分配原则提出分配初步意见，通过局购机办集体讨论，提出补贴资金分配意见；
（四）审定。局购机办将分配意见报局分管领导审阅同意后，提请局长办公会审定，经局长办公会审定同意后，向市财政局报送补贴资金分配意见；
（五）实施。局购机办根据市财政局补贴资金分配文件，将资金指标数额录入补贴管理辅助系统并通知各实施单位开展工作。
第十二条 农机购置补贴政策落实绩效考核，按照下列要求组织实施：
（一）启动。市农机局根据年度工作情况，适时下发工作通知，集中一段时间，组织全市开展考核工作；
（二）自评自考。各地根据农机购置补贴政策落实绩效考核要求，组织开展绩效考评，形成考评报告并按照时限要求上报；
（三）市级考核。局购机办汇总各地自评报告，组成市评审组，开展初审、复审和实地抽查工作；评审组按照市农机局实施方案的评分原则，对各地延伸绩效管理考核评分，形成评审报告，说明扣分原因、存在问题等；
（四）结果报告。局购机办汇总评审组工作报告和考核结果，报市农机局分管领导审定；
（五）结果运用。根据局分管领导审批意见，局购机办将考核结果向局长会报告，并根据局长会意见和有关要求，综合运用考核结果。
第十三条 补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理，按照下列要求组织实施：
（一）受理登记。局购机办建立补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理受理登记制度，设立专项记录本和工作台账，记载补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理受理情况；
（二）情况报告。局购机办在收到投诉举报或开展补贴产品违规经营行为的查处工作，要事前向局分管领导报告，根据局分管领导批示意见组织开展工作；
（三）组织查处。根据案件情况局购机办牵头组织其它相关部门开展案件调查，提出调查情况报告和处理意见；
（四）会议决定。对重大、复杂、疑难等问题，经局分管领导同意，报局长办公会审议。
第四章 风险管控
第十四条 实施农机购置补贴工作，主要存在下列工作风险点：
（一）补贴产品补贴额测算及确定。风险点是程序不严谨、不规范；基础数据不全面、不准确；测算范围不适当、测算方法不科学；实际情况不清、脱离实际；容易出现随意性；
（二）补贴资金指标的分配及管理。风险点是存在较大随意性，未能及时满足各地需求；
（三）补贴产品分类归档。风险点是收受企业好处或违反相关工作规定；
（四）补贴产品管理及系统录入。风险点是程序不严谨、工作不规范和不实行制衡控制机制，容易形成工作纰漏。
（五）补贴政策落实绩效考核。风险点是延伸绩效管理考评针对性不强，过程不规范，结果不客观；
（六）违规经营查处和举报投诉处理。风险点是收受企业好处，对反映问题的举报投诉不组织调查，对已查实的违规问题不按规定组织处理。
第十五条 防范补贴额确定风险，采取以下应对策略：
（一）力求全面客观。组织专家组补贴额进行审议，力求调整客观公正，符合我市市情；
（二）落实反馈机制。补贴额一览表测算结果，由局分管领导审阅同意、报局主要领导审定同意后，向社会公示。
第十六条 防范补贴资金指标分配及管理风险，采取以下应对策略：
（一）充分考虑需求。完善补贴资金分配的前期准备工作，汇总分析各地资金需求情况，根据“总量控制，动态管理”的原则，满足各地补贴资金需求；
（二）加强部门沟通。密切监视各地补贴资金使用情况，积极与财政部门沟通，及时进行补贴资金动态调整，保证敞开普惠制农机补贴政策顺利实施。
第十七条 防范补贴产品分类归档风险，采取以下应对策略：
（一）强化多因素分析。综合考虑技术进步程度、农机农艺结合和机具监管难度等因素，紧密结合实际，科学研判、综合确定，力求科学准确；
（二）加强科学评估。组织专家组审议，发挥专家智慧力量，力求科学、公正，符合我市市情；
（三）执行标准规范。按照农业部有关产品推广鉴定、检验鉴定、定型鉴定及相关行业标准开展工作。
第十八条 防范补贴产品管理及系统录入风险，采取以下应对策略：
（一）科学设岗明责。在局购机办内设置经办岗、审核岗、管理岗和会审岗。明确岗位责任，实施分岗、分人、分工管理；
（二）建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
第十九条 防范延伸绩效管理风险，采取以下应对策略：
（一）强化制度落实。制定符合我市补贴工作的绩效指标，提高绩效指标的针对性，组织开展绩效管理培训，提高各地对绩效指标的理解认知水平；
（二）强化抽查监督。市局评估各地工作报告，组成专家组，积极开展农机补贴延伸绩效工作的抽查，抽查结果纳入绩效管理；
（三）强化考评机制。绩效考核实行专家负责制，对各地补贴实施工作绩效评分和考评结果形成报告；
（四）强化结果运用。将考核情况纳入局长会议议事日程，将考核结果综合运用到各项工作之中。
第二十条 防范违规经营查处和投诉举报调查处理风险，采取以下应对策略：
（一）明确工作规范。研究制定农机补贴违规处理工作规定，明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求；
（二）依法依规查处。严格遵守法律法规，严格执行法律程序，严格落实法律制度，严格依法开展查处工作；
（三）接受社会监督。公布咨询、投诉电话，按规定受理投诉举报；
（四）落实地方责任。推动健全“以违规行为发生地处理为主”和“部门负责、政府统筹”的工作机制；
（五）加强信息公开。受理的举报投诉及时向投诉人反馈，查实的违规行为按照相关规定及时公布查处结果。
第五章 附 则
第二十一条 本制度由青岛市农业机械管理局负责解释。
第二十二条 本制度自发布之日起施行。
2017年12月28日
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